当前位置:跟踪报道 > 所有内容
元培智库专家霍振先:企业现金流管理
来源:元培      发布时间:2021-05-27      浏览:281

01.png


  现金流管理的目标是什么?


  满足生存目标,要达到生存,要保持收支的平衡。


  实现发展目标,必须要融资到位,才能快速发展。


  达到效率目标,资金周转快速,现金流增长快。


  要求效益目标,必须要钱生钱,不然没法形成现金流,要学会用钱赚钱。


  注意安全目标,基本的资金不能出现问题,资金要保值,要降低风险。


  非常时期现金流管理影响大的公司出现的问题?


  一.现金流不稳


  1.现金流不稳具有两个特点,收支不稳,支出稳,因为有许多的固定支出,影响尤为强烈。


  二、负债率高(财务杠杆大)


  1.有利息的负债率


  2.无息负债率


  三、重资产公司(经营杠杆大)


  1.分别是国企和民企


  四、其他


  1.企业管理混乱


  2.缺乏企业凝聚力


  非常时期中国企业的现状


  清华大学和北京大学联合调查企业现金流的状况得出结论,中小型企业,三分之一的企业撑不过一个月,三分之二的企业撑不过三个月。中国企业现金流的规模小于一个亿的占比中国企业百分之八十以上。


  结论:在中国,小微企业占多数,所以我们经营管理很脆弱,现金流一断很危险。所以管理者需要不断学习,规律自己,才能更好的管理好企业。


  企业该如何做?


  一、一般公司的做法(消极办法)


  1.裁员


  2.贷款


  3.追加投资


  4.采用民间贷款


  5.停产,歇业,减少损失


  二、建议


  1.要学会预测现金流,“期初现金额+现金流入-现金流出=预测现金流”要把公式变为表格,更清晰的看出问题


  2.研究资产负债表


  应收款项包含应收账款,可以进行(1.催收2.质押银行,3.贴现)。


  处理存货,进行打折促销。


  预收款项,打折促销。


  应付账款(1.延迟支付,给人家优惠,2.减免)。


  应付工资(1.考虑延期支付,和员工达成共识2.股权激励,老板不光是经营公司也在经营人心)。


  股东可以进行追加投资引进资本或者借款。


  其他(1.可以进行产业优化,战略调整2.学会及时止损,挽回损失。)


  疫情后的怎样进行现金流管理?


  一.重新认识现金流的观念


  1.落实三个中心


  企业管理以财务管理为中心


  财务管理以资金管理为中心


  资金管理以现金流量为中心


  2.追求企业价值,价值来源于追求现金流。


  3.反对短借长投。


  4.现金为金,利润为银,追求有现金的利润。


  二.怎样管理现金流


  1.善于输血,善于融资,预测效益,考虑成本。


  2.防止淤血,学会控制周转率。


  3.防止断血,企业才有计划。


  4.防止失血,控制成本,不包含克扣工资,裁员,要把人才放在核心的核心。


  5.合理献血,做一些有益的事情。


文章来源:清研商学

元培商学院总院 人力资源与社会保障部 海南省元培商学院 燕园人合联盟 元培工匠鉴定中心 商标局 市场监督管理局 科技部 民政部 工信部 国家教育部 元培信用 燕园少儿 燕园媒介 元培工匠研究院 燕园人合集团 北京元培商学院

北大博雅教育研究院   投诉邮箱:servers@pku-ypzk.org.cn

国家工业和信息化部互联网信息中心备案:京ICP备2021000398号-1

编辑中心: 元培智库   技术支持:燕园人合技术中心

京公网安备 11010802035094号

0.065538s